Muchas personas en Perú pierden dinero por contratar empresas fantasmas que emiten facturas falsas o desaparecen tras recibir pagos. La Consulta RUC de SUNAT permite identificar señales de riesgo en minutos si sabes qué revisar con atención.
Detectar irregularidades no requiere ser auditor. Solo necesitas analizar datos clave dentro de la ficha RUC pública disponible en la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT).
Según la propia SUNAT (www.sunat.gob.pe), el RUC es el registro oficial que identifica a contribuyentes que realizan actividades económicas en el país. Toda empresa formal debe estar correctamente inscrita y actualizada.
A continuación, aprenderás cómo revisar cada punto crítico y reconocer señales de alerta reales.
¿Qué es una empresa fantasma en Perú?
Una empresa fantasma es una entidad inscrita legalmente, pero que no realiza actividades económicas reales. Generalmente se usa para:
- Emitir comprobantes falsos.
- Simular operaciones para evadir impuestos.
- Participar irregularmente en licitaciones públicas.
- Lavar activos.
La SUNAT y el Ministerio Público han detectado redes de facturación falsa en distintos sectores. Estas empresas suelen tener apariencia formal, pero inconsistencias en su información pública.
¿Qué es la Consulta RUC de SUNAT?
La Consulta RUC SUNAT es una herramienta gratuita que permite verificar datos oficiales de cualquier contribuyente registrado en Perú.
Puedes acceder desde:
https://e-consultaruc.sunat.gob.pe
La plataforma muestra información como:
- Estado del contribuyente.
- Condición del domicilio.
- Fecha de inicio de actividades.
- Actividad económica (CIIU).
- Representantes legales.
- Comprobantes autorizados.
- Deuda coactiva (si existe).
No basta con ver que el RUC “existe”. Debes analizar cada campo.
Cómo Detectar empresas fantasmas usando la Consulta RUC
1. Verifica el estado y condición del contribuyente
Este es el primer filtro.
En la ficha RUC revisa:
Estado del contribuyente:
Debe figurar como ACTIVO.
Si aparece:
- Baja de Oficio
- Baja Provisional
- Suspensión Temporal
La empresa no debería estar operando legalmente.
Condición del domicilio:
Debe decir HABIDO.
Si aparece:
- No Hallado
- No Habido
Significa que la SUNAT visitó el domicilio fiscal y no encontró actividad. Esta es una señal de alerta grave.
2. Analiza la antigüedad de la empresa
Las empresas fantasmas suelen crearse para fines específicos y operar poco tiempo.
Revisa:
- Fecha de inicio de actividades.
Si la empresa tiene menos de 6 meses y ya maneja contratos grandes o alto volumen de facturación, debes investigar más.
Las contrataciones públicas pueden verificarse en el portal del OSCE (Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado):
https://www.gob.pe/osce
Cruzar información ayuda a detectar inconsistencias.
3. Revisa la actividad Económica (CIIU)
El CIIU (Clasificación Industrial Internacional Uniforme) indica el rubro autorizado.
Ejemplo de señal sospechosa:
- La empresa vende equipos médicos.
- Pero en SUNAT figura como “Venta de materiales de construcción”.
Si el rubro no coincide con lo que ofrece, existe riesgo de irregularidad.
Las empresas formales actualizan su actividad cuando amplían operaciones.
4. Verifica el Domicilio fiscal en mapas
Copia la dirección que aparece en el RUC y búscala en Google Maps o Street View.
Preguntas clave:
- ¿Es una oficina visible o una vivienda familiar?
- ¿El local parece operativo?
- ¿Varias empresas comparten exactamente la misma dirección pequeña?
Las llamadas “empresas de maletín” suelen usar oficinas compartidas o direcciones inexistentes.
Aunque no es prueba definitiva, sí es un indicador importante.
5. Revisa los Comprobantes de pago autorizados
En la ficha RUC aparece qué comprobantes puede emitir la empresa.
Desde 2018, la SUNAT viene implementando la obligatoriedad de la facturación electrónica (Resolución de Superintendencia N.º 155-2017/SUNAT).
Si en 2026 una empresa solo emite facturas físicas, puede indicar:
- Falta de formalización digital.
- Intención de no dejar registro electrónico inmediato.
Hoy la mayoría de contribuyentes está obligada a emitir comprobantes electrónicos.
6. Consulta Deuda Coactiva
Algunas fichas permiten visualizar si existe deuda en cobranza coactiva.
Una empresa con deudas elevadas con el Estado puede estar cerca de desaparecer.
Según el Código Tributario peruano, la cobranza coactiva se aplica cuando el contribuyente no paga obligaciones tributarias exigibles.
Si detectas:
- Deudas grandes.
- Historial de incumplimientos.
Debes evaluar el riesgo antes de contratar.
Tabla Resumen de Señales de Alerta
| Indicador | Señal de peligro |
| Estado | Baja de Oficio o Suspensión |
| Condición | No Habido o No Hallado |
| Antigüedad | Menos de 6 meses con contratos grandes |
| Actividad CIIU | No coincide con lo que ofrece |
| Domicilio | Dirección inexistente o compartida masivamente |
| Comprobantes | Solo físicos sin emisión electrónica |
| Deuda | Cobranza coactiva activa |
Mientras más señales encuentres, mayor es el riesgo.
¿Es Suficiente la Consulta RUC?
No siempre.
La propia SUNAT indica que la información es referencial. Para mayor seguridad puedes:
- Revisar antecedentes comerciales en la SBS (Superintendencia de Banca, Seguros y AFP):
https://www.sbs.gob.pe - Verificar procesos judiciales en el Poder Judicial:
https://www.pj.gob.pe - Confirmar experiencia en SEACE (Sistema Electrónico de Contrataciones del Estado).
Cruzar datos reduce el riesgo de fraude.
Conclusión
La Consulta RUC SUNAT es una herramienta clave para detectar empresas fantasmas en Perú. No basta con verificar que el RUC exista. Debes analizar estado, domicilio, actividad económica, antigüedad, comprobantes y deudas.
Aplicar estos filtros toma pocos minutos y puede evitar pérdidas económicas importantes. La prevención empieza con información oficial y verificada.
Preguntas Frecuentes
1. ¿Una empresa con condición “No Habido” puede operar legalmente?
No. La condición “No Habido” indica que la SUNAT no pudo ubicarla en su domicilio fiscal.
2. ¿Es ilegal tener varios RUC en la misma dirección?
No es ilegal, pero si muchas empresas comparten un espacio pequeño sin actividad visible, es una señal de alerta.
3. ¿Todas las empresas deben emitir facturas electrónicas?
La mayoría está obligada por SUNAT. Solo algunos casos específicos mantienen excepción temporal.
4. ¿Una empresa nueva siempre es riesgosa?
No. Pero si tiene poca antigüedad y maneja grandes montos, conviene investigar más.
5. ¿La SUNAT confirma si una empresa es fantasma?
SUNAT puede fiscalizar y sancionar, pero el análisis preventivo depende del usuario.
6. ¿Dónde denunciar una empresa sospechosa?
Puedes hacerlo ante la SUNAT o el Ministerio Público si detectas presunto delito tributario.
Contents
- 1 ¿Qué es una empresa fantasma en Perú?
- 2 ¿Qué es la Consulta RUC de SUNAT?
- 3 Cómo Detectar empresas fantasmas usando la Consulta RUC
- 4 Tabla Resumen de Señales de Alerta
- 5 ¿Es Suficiente la Consulta RUC?
- 6 Conclusión
- 7 Preguntas Frecuentes
- 7.1 1. ¿Una empresa con condición “No Habido” puede operar legalmente?
- 7.2 2. ¿Es ilegal tener varios RUC en la misma dirección?
- 7.3 3. ¿Todas las empresas deben emitir facturas electrónicas?
- 7.4 4. ¿Una empresa nueva siempre es riesgosa?
- 7.5 5. ¿La SUNAT confirma si una empresa es fantasma?
- 7.6 6. ¿Dónde denunciar una empresa sospechosa?
